Tu t’intéresses à l’investissement et tu te demandes ce qu’est un Plan d’Épargne Retraite (PER) ?

Dans cet article, je t’explique tout sur le Plan d’Épargne Retraite.

Tu vas apprendre :

  • Qu’est ce que le Plan d’Épargne Retraite ?
  • Comment fonctionne le Plan d’Épargne Retraite ?

A la fin de cet article, le Plan d’Épargne Retraite n’aura plus de secret pour toi.

C’est parti.

1 – Un Plan d’Épargne Retraite, c’est quoi ? (définition)

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) te permet d’investir ton épargne pour ta retraite avec un avantage fiscal.

L’idée c’est d’investir ton épargne dans des parts de fonds d’investissement et de laisser ton argent te rapporter des intérêts jusqu’à ta retraite.

Les fonds d’investissement te permettent de placer ton épargne en Bourse dans des actions ou des obligations ou encore dans l’immobilier.

En règle générale, l’argent que tu verses sur ton PER est bloqué jusqu’à ta retraite. C’est-à-dire que tu peux retirer l’argent que tu as placé quand tu arrêtes de travailler.

Toutefois, tu peux dans certains cas retirer l’argent avant la date de ton départ à la retraite. On parle alors d’un déblocage anticipé.

Ensuite, trois compartiments composent un PER :

  • Le PER individuel ;
  • Le PER collectif ;
  • Le PER obligatoire.

L’argent que tu verses sur ton PER va dans un compartiment ou dans un autre :

  • L’argent que tu verses volontairement va dans le compartiment individuel ;
  • L’argent que tu verses en tant que salarié d’une entreprise va dans le compartiment collectif ou obligatoire.

Après, tu peux déduire l’argent que tu verses volontairement sur ton PER du montant qui sert au calcul de ton impôt sur le revenu.

Autrement dit, tu peux payer moins d’impôts en versant de l’argent sur ton PER.

Enfin, tu peux choisir de retirer ton argent sous forme de rente, de capital ou encore d’un mélange des deux.

La rente est une somme d’argent que tu reçois tous les mois ou tous les trimestres jusqu’à la fin de ta vie. On parle également d’une rente viagère.

Le capital est une somme d’argent que tu reçois en une seule fois.

Voyons maintenant comment fonctionne le Plan d’Épargne Retraite.

2 – Un Plan d’Épargne Retraite, comment ça marche ?

Commençons par l’ouverture de ton Plan d’Épargne Retraite.

Qui peut ouvrir un PER

Tu peux ouvrir un PER quel que soit ton âge ou ta situation professionnelle (demandeur d’emploi, salarié, travailleur non salarié).

Autrement dit, tout le monde peut ouvrir un Plan d’Épargne Retraite.

Ton PER peut être un contrat d’assurance vie ou un compte titres.

Le PER individuel

L’argent que tu verses volontairement sur ton Plan d’Épargne Retraite va dans le compartiment individuel.

Tu peux faire des versements d’argent ponctuels ou réguliers.

Ensuite, tu peux choisir de déduire fiscalement ou non tes versements volontaires.

Le PER individuel remplace le PERP et le contrat Madelin depuis 2019.

Le PER collectif

L’argent que tu verses volontairement sur ton Plan d’Épargne Retraite en tant que salarié d’une entreprise va dans le compartiment collectif.

L’argent que tu verses sur ce compartiment peut venir :

  • D’un versement volontaire de ta part.
  • D’un abondement de ton employeur : ton employeur verse une somme d’argent pour compléter un versement volontaire de ta part ;
  • Une prime d’intéressement : ton employeur te verse une prime liée aux performances de l’entreprise ;
  • Une prime de participation : ton employeur te verse une partie des bénéfices de l’entreprise ;
  • De jours de Compte Épargne Temps (CET) : tu peux transférer jusqu’à 10 jours de CET par an sur ton PER.

Le PER collectif remplace le PERCO depuis 2019.

Le PER obligatoire

L’argent que tu verses obligatoirement sur ton Plan d’Épargne Retraite en tant que salarié d’une entreprise va dans le compartiment obligatoire.

L’argent que tu verses sur ce compartiment peut venir :

  • D’un versement volontaire de ta part.
  • D’un abondement de ton employeur : ton employeur verse une somme d’argent pour compléter un versement volontaire ou obligatoire de ta part ;
  • Une prime d’intéressement : ton employeur te verse une prime liée aux performances de l’entreprise ;
  • Une prime de participation : ton employeur te verse une partie des bénéfices de l’entreprise ;
  • De jours de Compte Épargne Temps (CET) : tu peux transférer jusqu’à 10 jours de CET par an sur ton PER.

Le PER obligatoire remplace le contrat appelé “article 83” depuis 2019.

La gestion de ton argent

Tu achètes des parts de fonds d’investissement avec l’argent que tu verses sur ton PER.

Un fonds d’investissement, c’est ce qui te permet d’acheter un groupe d’actions ou d’obligations en une seule fois.

Le PER te permet de choisir entre deux manières de gérer ton argent :

  • La gestion libre : tu décides quelles parts de fonds tu veux acheter ;
  • La gestion pilotée : tu confies la gestion de ton argent à une société de gestion.

La gestion pilotée te donne la possibilité de choisir entre trois profils de gestion :

  • Prudent : les gestionnaires placent ton argent principalement dans des obligations ;
  • Équilibré : les gestionnaires placent ton argent dans des actions et des obligations.
  • Dynamique : les gestionnaires placent ton argent principalement dans des actions.

Avec la gestion pilotée, plus tu approches de la date de ton départ à la retraite, plus les gestionnaires placent une part importante de ton argent dans des obligations.

La sortie en capital

Lors de ton départ à la retraite, tu peux choisir de récupérer l’argent de ton PER sous forme de capital.

Tu retires alors de ton PER l’argent que tu as versé et les intérêts que tu as gagné au fil des années.

La sortie en rente

Lors de ton départ à la retraite, tu peux choisir de récupérer l’argent de ton PER sous forme de rente viagère.

Tu reçois alors chaque mois ou chaque trimestre une certaine somme d’argent jusqu’à la fin de ta vie.

La fiscalité

Tu peux déduire les versements volontaires sur ton PER de tes revenus imposables. En contrepartie, tu paies des impôts quand tu retires l’argent de ton PER.

Voilà, on a fait le tour ensemble du PER.

Et maintenant ?

J’espère que tu as pris autant de plaisir à me lire que j’en ai pris à t’écrire.

Tu peux bien entendu me poser tes questions en commentaire.

A bientôt,

Clément

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